Prévoyance
Savoir où vous en êtes, avant de décider.
La prévoyance suisse repose sur trois piliers. Ils se complètent, mais chacun a ses règles. La préanalyse vous aide à voir ce que vous avez déjà, ce qui manque peut-être et ce qui mérite d’être examiné.
Les trois piliers en bref
- 1er pilier : l’AVS
- L’assurance-vieillesse et survivants est obligatoire. Elle verse une rente de base à la retraite, et des rentes aux survivants. L’assurance-invalidité (AI) fonctionne avec elle.
- 2e pilier : la caisse de pension
- C’est la prévoyance professionnelle, régie par la loi sur la prévoyance professionnelle (LPP). Votre employeur vous y affilie dès que votre salaire dépasse un seuil fixé par la loi ; vous et votre employeur y cotisez. Les personnes qui travaillent à leur compte peuvent s’y affilier volontairement.
- 3e pilier A : la prévoyance individuelle liée
- On l’appelle souvent « pilier 3a ». Les versements sont déductibles du revenu imposable, dans une limite fixée chaque année. L’argent reste bloqué jusqu’à certains événements : retraite, achat du logement que vous habitez, mise à votre compte ou départ définitif de Suisse, par exemple.
Exemples concrets
Préparer la retraite
À quel âge voulez-vous arrêter, ou réduire votre activité ? L’âge de référence de l’AVS est de 65 ans. Pour les femmes nées avant 1964, il est un peu plus bas et dépend de l’année de naissance. Une retraite anticipée ou ajournée modifie les rentes de l’AVS et de la caisse de pension.
À la retraite, la caisse de pension verse en règle générale une rente. Vous pouvez demander au moins un quart de votre avoir de vieillesse sous forme de capital. Le règlement de votre caisse peut permettre davantage et fixe le délai pour annoncer votre choix. Ce choix est définitif. Pour une personne mariée ou liée par un partenariat enregistré, le capital demande l’accord écrit du conjoint ou du partenaire. Si vous n’avez pas encore étudié la question « rente ou capital », c’est une piste à examiner.
Comprendre votre AVS
Votre compte individuel AVS (CI) enregistre les revenus sur lesquels vous avez cotisé. Vous pouvez en demander un extrait à une caisse de compensation AVS, ainsi qu’une estimation de votre future rente. Des années passées à l’étranger ou sans activité lucrative peuvent créer des lacunes, qui réduisent la rente. Un contrôle de l’extrait permet de le vérifier. Il ne présume aucune lacune, et une lacune ne peut pas toujours être comblée.
Lire votre certificat de caisse de pension
Votre caisse de pension vous envoie chaque année un certificat de prévoyance. Il indique votre avoir, les prestations prévues à la retraite, en cas d’invalidité ou de décès, et souvent le montant possible d’un rachat. C’est la base de presque toutes les questions de 2e pilier.
Si vous avez changé d’emploi ou interrompu votre activité, vérifiez aussi qu’aucun avoir n’est resté sur un compte ou une police de libre passage. C’est là que va votre avoir quand vous quittez une caisse de pension sans entrer dans une nouvelle.
Verser au 3e pilier A
Vous pouvez y verser si vous avez un revenu d’une activité lucrative soumis à l’AVS. Le plafond dépend de votre affiliation à une caisse de pension :
| Année | Avec caisse de pension | Sans caisse de pension |
|---|---|---|
| 2026 | CHF 7 258 | 20 % du revenu de l’activité, au plus CHF 36 288 |
| 2027 | CHF 7 373 | 20 % du revenu de l’activité, au plus CHF 36 864 |
Le versement doit être crédité au plus tard le 31 décembre de l’année. Dans un couple, chaque personne qui exerce une activité lucrative a son propre plafond. Le 3e pilier A peut prendre la forme d’un compte bancaire ou d’une police d’assurance : TL-planif ne recommande aucun prestataire ni aucun produit.
Montants publiés par l’Office fédéral des assurances sociales (OFAS) et l’Administration fédérale des contributions (AFC). Les montants 2027 ont été fixés par le Conseil fédéral le 2 octobre 2026 et s’appliquent dès le 1er janvier 2027.
Racheter des années : deux règles différentes
On parle de « rachat » dans deux cas qu’il ne faut pas confondre.
Rachat dans le 3e pilier A. Depuis 2025, vous pouvez verser après coup des cotisations qui manquent. Seules les années manquantes à partir de 2025 comptent ; le premier rachat est possible en 2026. Il faut notamment avoir eu le droit de cotiser l’année manquante et l’année du rachat, avoir déjà versé en entier la cotisation de l’année du rachat, et n’avoir perçu aucune prestation de vieillesse du 3e pilier A. Un seul rachat est admis par année, et il ne dépasse pas le plafond « avec caisse de pension ».
Rachat dans la caisse de pension. Si vos prestations sont inférieures à celles que prévoit le règlement de votre caisse, vous pouvez combler l’écart par un versement volontaire. Le montant possible figure en général sur votre certificat. Ce rachat est en principe déductible du revenu. Deux limites importantes : les prestations issues d’un rachat ne peuvent pas être retirées en capital pendant 3 ans, et un retrait anticipé pour le logement doit d’abord être remboursé.
Un rachat peut être utile, mais il bloque de l’argent. Il se décide avec l’ensemble de votre situation : budget, réserve, projets et date de retraite.
Protéger vos proches
Que recevraient vos proches si vous décédiez ? Et vous, en cas d’invalidité ? L’AVS, l’AI et la caisse de pension prévoient des prestations, qui dépendent de votre situation familiale et de votre parcours. La préanalyse vous demande si des proches dépendent de vos revenus et si vous connaissez vos couvertures. Elle ne pose aucune question sur votre santé.
Ce que la préanalyse regarde
- votre âge et l’horizon de votre retraite ;
- si vous disposez d’un extrait de compte AVS et d’une estimation de rente ;
- des années de travail à l’étranger ou sans activité ;
- votre affiliation à une caisse de pension, votre certificat et d’éventuels avoirs de libre passage ;
- vos rachats et vos retraits pour le logement, passés ou prévus ;
- vos versements au 3e pilier A pour l’année choisie, par rapport au plafond : le maximum, une partie ou rien ;
- un retrait en capital prévu ;
- si des proches dépendent de vos revenus.
Elle ne demande ni numéro AVS, ni pièce d’identité, ni coordonnées bancaires, ni information sur votre santé.
Ce que l’entretien apporte
Pendant 30 minutes, gratuitement, un conseiller de TL Fiduciaire :
- reprend avec vous les pistes de votre préanalyse ;
- vous aide à lire les documents dont vous disposez, par exemple votre certificat de caisse de pension ;
- précise ce qui reste à vérifier, et auprès de qui : caisse de compensation AVS, caisse de pension ou institution du 3e pilier A ;
- vous indique les suites possibles.
L’entretien ne vous engage à rien. TL-planif ne vend aucun produit financier ni d’assurance.
Tout savoir sur le fonctionnement
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Quelques minutes de questions, un résultat aussitôt, sans donner votre nom.